Общество с ограниченной ответственностью "Финанс-Бизнес" ИНН:0277116911 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:64152612 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21012018509
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20185090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1220113637
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1136370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года333121411156
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года214111560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года333121411156
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года214111560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года288021241099
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212410990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4331757
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17570
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4511757
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года333121411156
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года214111560
21103 Выручка за отчетный год211422253487
21104 Выручка за предыдущий год222534870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8699431865
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94318650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год124512821622
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год128216220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год124512821622
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год128216220
23503 Прочие расходы за отчетный год425256433
23504 Прочие расходы за предыдущий год2564330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год82010261189
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год102611890
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год82010261189
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год102611890

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (820)/Стоимость активов (3331) = 24.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1245)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (869+0+0) = 143.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1245)/Выручка (2114) = 58.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (820)/Выручка (2114) = 38.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.39

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.246

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.246

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.386

Индекс Альтмана Z = 14.868

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.71), коэффициент быстрой ликвидности (7.36), коэффициент текущей ликвидности (7.39), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (58.89%), рентабельность компании (38.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финанс-Бизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить