Общество с ограниченной ответственностью "Научно производственное предприятие "НАПТОН" ИНН:0277117129 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92810439 ОКВЭД:74.20.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1409616633192644433
11504 Основные средства на конец предыдущего года166331926444331401
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года34357900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1409616976198434683
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года169761984346831402
12103 Запасы на конец отчетного года143730824152286
12104 Запасы на конец предыдущего года30826331286226
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29899575259525431
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года575267435431497
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года949819662938900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19662938900192
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4083410800160127769
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10800160127769929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года54930277763585512452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2777635855124522331
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2442094665743317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9466574331795
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года642428565941502
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4285659415020
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года2363169300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года1693129200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3005597878861578
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5978788615780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2704331102222610435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года31104842104351367
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года462922200
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года92221738400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27505123322222610557
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1233222226105572236
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года54930277763585512452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2777635855124522331
21103 Выручка за отчетный год163712559015669861325
21104 Выручка за предыдущий год5590156698613251448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год144594505894093951054
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год505894931151054265
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1911853121575910271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год53127387102711183
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1911853127387889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53127387889155
23403 Прочие доходы за отчетный год532420724
23404 Прочие доходы за предыдущий год4207240
23503 Прочие расходы за отчетный год846566746488
23504 Прочие расходы за предыдущий год56674648848
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1880447506848425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47506848425107
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3850102774290
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102714229022
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1495437235426297
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3723542629785
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 319456000
32008 Величина капитала на 319466000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14954000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14954000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14954000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14954000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 3124410000
33008 Величина капитала на 3124420000
41103 Поступления – всего за отчетный год169960000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год168486000
41193 Прочие поступления за отчетный год1474000
41203 Платежи – всего за отчетный год153681000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год130868000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год10229000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1872000
41293 Прочие платежи за отчетный год10712000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год16279000
42103 Поступления – всего за отчетный год180000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год180000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год180000
43103 Поступления – всего за отчетный год1280000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год980000
43193 Прочие поступления за отчетный год300000
43203 Платежи – всего за отчетный год9757000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9757000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-8477000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7982000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14954)/Стоимость активов (54930) = 27.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19118)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (144594+0+0) = 13.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19118)/Выручка (163712) = 11.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14954)/Выручка (163712) = 9.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.48

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.48<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.251

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.272

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.342

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.8

Индекс Альтмана Z = 5.672

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (1.43), коэффициент текущей ликвидности (1.48), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (11.68%), рентабельность компании (9.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно производственное предприятие НАПТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить