Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоАудит" ИНН:0277117182 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92811315 ОКВЭД:74.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года672323
12104 Запасы на конец предыдущего года23230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года312531253201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6915320179
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года99516
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9516199
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года320231573740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года69473740278
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года321231673750
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года69573750288
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1703440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2743710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года180354381
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года284381216
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года303122123301
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6673330129
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года303122123369
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6673336972
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года321231673750
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года69573750288
22103 Коммерческие расходы за отчетный год690
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-61720
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-162790
23303 Проценты к уплате за отчетный год8300
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6900
23503 Прочие расходы за отчетный год1600
23504 Прочие расходы за предыдущий год1200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1051720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-972790
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1051650
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-972360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1051650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-972360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-105)/Стоимость активов (3212) = -3.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-6)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+6+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-6)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-105)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.053

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.059

Индекс Альтмана Z = 0.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.03), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (4.54%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоАудит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить