Общество с ограниченной ответственностью "АМК Формула" ИНН:0277117231 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92811479 ОКВЭД:50.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15037390
11504 Основные средства на конец предыдущего года7294580
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1503739458
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года72945810
12103 Запасы на конец отчетного года2166676185
12104 Запасы на конец предыдущего года6801850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года378443467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9021870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14719
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25581126671
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15883910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года406118651129
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года231784910
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2544852399
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года633990
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2544862409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63310910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1517123720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16842280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1517123720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16842280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года406118651129
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года231784910
21103 Выручка за отчетный год481744460
21104 Выручка за предыдущий год444731290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год335560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48148900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год44472680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2739530
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3740900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20758370
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7071780
23303 Проценты к уплате за отчетный год9000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год700
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год7400
23504 Прочие расходы за предыдущий год9300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19118370
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6161780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19117530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6161010
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год19117530
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6161010

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1911)/Стоимость активов (4061) = 47.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2075)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+2739+0) = 75.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2075)/Выручка (4817) = 43.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1911)/Выручка (4817) = 39.67 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.471

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.471

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.677

Индекс Альтмана Z = 8.141

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (1.69), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (43.08%), рентабельность компании (39.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АМК Формула

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить