Общество с ограниченной ответственностью "И.Н.К. Индастриал" ИНН:0277117432 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92817594 ОКВЭД:29.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года167247326208
11504 Основные средства на конец предыдущего года2473262080
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года167247326208
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2473262080
12103 Запасы на конец отчетного года12026797978957633
12104 Запасы на конец предыдущего года7979789576330
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года632479859133771
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года479859133771422
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года344686052124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4686052124647
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15392132451441313530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1324514413135301069
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15559134921473913738
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1349214739137381069
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10910698647412918
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года698646902918985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10920699647512928
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года699647002928995
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5310150000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46391186848810810
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года118685391081074
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года46396496998810810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6496100391081074
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15559134921473913738
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1349214739137381069
21103 Выручка за отчетный год25496222012290019187
21104 Выручка за предыдущий год2220122900191870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20485182182031216271
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1821820312162710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5011398325882916
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3983258829160
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1171
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5010398225812915
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3982258129150
23203 Проценты к получению за отчетный год2050830
23403 Прочие доходы за отчетный год3815240
23404 Прочие доходы за предыдущий год57300
23503 Прочие расходы за отчетный год6601110324370
23504 Прочие расходы за предыдущий год11104593700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4936287722922545
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2877220625450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1012580469612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5804526120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3924229718231933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2297175419330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3924229718231933
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2297175419330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3924)/Стоимость активов (15559) = 25.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5010)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20485+1+0) = 24.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5010)/Выручка (25496) = 19.65 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3924)/Выручка (25496) = 15.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.317

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.354

Х5 = Выручка/Активы = 1.639

Индекс Альтмана Z = 4.318

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (2.74), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (19.65%), рентабельность компании (15.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью И.Н.К. Индастриал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить