Общество с ограниченной ответственностью "РАЗВОРОТ" ИНН:0277117633 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92820521 ОКВЭД:50.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2682700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2682700
12103 Запасы на конец отчетного года1027010
12104 Запасы на конец предыдущего года2021010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года405510000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100010000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года406512701010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года120210101010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3089212701010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года120210101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2725-5000
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-56700
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года140510691010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года106910101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года267627010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года70000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2816717701010
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года176910101010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3089212701010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года120210101010
21103 Выручка за отчетный год512600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год23794790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2747-4790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-54700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2747-4790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-54700
23403 Прочие доходы за отчетный год71200
23503 Прочие расходы за отчетный год167200
23504 Прочие расходы за предыдущий год2002
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3292-4990
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5670-2
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3292-4990
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5670-2

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3292)/Стоимость активов (30892) = 10.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2747)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2379+0+0) = 115.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2747)/Выручка (5126) = 53.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3292)/Выручка (5126) = 64.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.735

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.097

Индекс Альтмана Z = -3.652

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (53.59%), рентабельность компании (64.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РАЗВОРОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить