Общество с ограниченной ответственностью "Башавтохолдинг" ИНН:0277117810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92823873 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года13681666805298
12104 Запасы на конец предыдущего года166680529810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40683454349710456
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34543497104560
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2207135959104708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1359591047080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года764364791021215462
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6479102121546210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года764364791021215462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6479102121546210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года793625642336
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6256423360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года803635652346
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63565234610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68405844956015116
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58449560151160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68405844956015116
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58449560151160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года764364791021215462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6479102121546210
21103 Выручка за отчетный год15739257643812849091
21104 Выручка за предыдущий год2576438128490910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13730227973418345897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2279734183458970
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2009296739453194
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2967394531940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1833291235222719
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2912352227190
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17655423475
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год554234750
23403 Прочие доходы за отчетный год7000
23504 Прочие расходы за предыдущий год4740540
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1838383421
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83834210
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год277850
24603 Прочее за отчетный год152300
24604 Прочее за предыдущий год23000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год168-17306336
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-173063360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год168-17306336
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-173063360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (168)/Стоимость активов (7643) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (176)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13730+1833+0) = 1.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (176)/Выручка (15739) = 1.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (168)/Выручка (15739) = 1.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.105

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.117

Индекс Альтмана Z = 1.045

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.32), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (1.12%), рентабельность компании (1.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башавтохолдинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить