Общество с ограниченной ответственностью "НИКА" ИНН:0277118034 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67851500 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2349133292026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года292026395134
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93494
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года34943
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2349142295520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295520395137
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2349142295520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295520395137
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года478176
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года176127
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года488186
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года186137
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2348654295334
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295334395000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2348654295334
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года295334395000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2349142295520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295520395137
21103 Выручка за отчетный год1285813135159
21104 Выручка за предыдущий год135159437043
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1278855134968
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год134968436695
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6958191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год191348
22103 Коммерческие расходы за отчетный год52900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год510
22203 Управленческие расходы за отчетный год107151
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год597140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140187
23504 Прочие расходы за предыдущий год7928
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59761
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61159
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11912
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1232
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год47849
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49127
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год47849
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год49127
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 311860
32008 Величина капитала на 311960
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4780
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4780
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4780
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4780
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 316540
33008 Величина капитала на 316640
36003 Чистые активы на 316640
36004 Чистые активы на 311860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (478)/Стоимость активов (2349142) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1278855+5290+1071) = 0.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (597)/Выручка (1285813) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (478)/Выручка (1285813) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 0

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.05%), рентабельность компании (0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью НИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить