Общество с ограниченной ответственностью "КранТехМонтаж" ИНН:0277118108 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92826363 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года273849
11504 Основные средства на конец предыдущего года38490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года273849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года38490
12103 Запасы на конец отчетного года481020471340
12104 Запасы на конец предыдущего года20471340764
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4283321618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19681618427
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года764522
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4522131
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года531444674288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446742881604
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года534145054337
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года450543371604
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-857-819-882
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-819-882-927
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года614553245219
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года532452192531
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619853245219
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года532452192531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года534145054337
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года450543371604
21103 Выручка за отчетный год319258045887
21104 Выручка за предыдущий год580458873593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314356525816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год565258164494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4915271
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15271-901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4915258
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15258-911
23503 Прочие расходы за отчетный год83200
23504 Прочие расходы за предыдущий год20024
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3413258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13258-935
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год32612
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3710646
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10646-935

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-37)/Стоимость активов (5341) = -0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (49)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3143+0+0) = 1.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (49)/Выручка (3192) = 1.54 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-37)/Выручка (3192) = -1.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.156

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.138

Х5 = Выручка/Активы = 0.598

Индекс Альтмана Z = 0.402

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (1.54%), рентабельность компании (-1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КранТехМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить