Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания "СпецПрофиль" ИНН:0277118757 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:92837059 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167983423
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года837070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7861372
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года611616
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1757144822
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1448686
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1757144822
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1448686
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года401144248
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1444444
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года13560574
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13560574
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1757144822
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1448686
21103 Выручка за отчетный год787039153641
21104 Выручка за предыдущий год391531483148
21203 Себестоимость продаж за отчетный год762437903530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год379031072494
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год246125111
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12541654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24612584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1254141
23503 Прочие расходы за отчетный год1000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год23612584
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1254141
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год472517
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2588
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18910067
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1003333

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (189)/Стоимость активов (1757) = 10.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7624+0+0) = 3.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (7870) = 3.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (189)/Выручка (7870) = 2.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.228

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.296

Индекс Альтмана Z = 3.059

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (3.13%), рентабельность компании (2.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Инструментальная Компания СпецПрофиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить