Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление №7" ИНН:0277118919 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92838923 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года457000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4575962460
12104 Запасы на конец предыдущего года1870173949010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года675626031235539
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10329312355390
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6510331244716
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1232447160
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года116000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года132000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69371246151066745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года124615106674510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69371291857026991
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года129185702699110
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года438800206
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3265000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года439832753187216
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3275318721610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2539964325150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9643251567750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2539964325156775
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9643251567750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69371291857026991
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года129185702699110
21103 Выручка за отчетный год20829240823173827255
21104 Выручка за предыдущий год2408231738272550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год19399239722798826831
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2397227988268310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14301103750424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11037504240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14301103750424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11037504240
23204 Проценты к получению за предыдущий год21000
23403 Прочие доходы за отчетный год14532100
23503 Прочие расходы за отчетный год14802938141
23504 Прочие расходы за предыдущий год29381410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14031023712283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10237122830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2802074176
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20741760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1123822971207
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8229712070
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год112300207
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год82000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Прибыль

Прибыль Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Чистые активы

Чистые активы Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1123)/Стоимость активов (6937) = 16.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1430)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19399+0+0) = 7.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1430)/Выручка (20829) = 6.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1123)/Выручка (20829) = 5.39 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.634

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.162

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.202

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.732

Индекс Альтмана Z = 7.863

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.87%), рентабельность компании (5.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Ликвидационная комиссия Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление 7

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить