Общество с ограниченной ответственностью "ЭнергоСтройПроект" ИНН:0277119013 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92839443 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года600
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года100
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года71010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11010
12103 Запасы на конец отчетного года2600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1961010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года11010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-71010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-191010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1961010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года11010
21103 Выручка за отчетный год25800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25800
22103 Коммерческие расходы за отчетный год9500
22203 Управленческие расходы за отчетный год13300
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2800
23503 Прочие расходы за отчетный год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1600
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год300
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год100
24603 Прочее за отчетный год-1000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2300
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (23)/Стоимость активов (196) = 11.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+95+133) = 13.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (258) = 11.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (23)/Выручка (258) = 8.91 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.93

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.342

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.117

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.034

Индекс Альтмана Z = 3.14

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.93), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (11.63%), рентабельность компании (8.91%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭнергоСтройПроект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить