ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УФАИНВЕСТ" ИНН:0277119158 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92841339 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года199361244920288
11504 Основные средства на конец предыдущего года124492028821019
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года199361244920288
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года124492028821187
12103 Запасы на конец отчетного года92864920109072
12104 Запасы на конец предыдущего года4920109072244028
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1221224
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2241
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года701191314332111
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13143321118784
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года196365162836291548
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года162836291548225407
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1528677822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года677822222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года278519299278410557
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года299278410557478442
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298455311727430845
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года311727430845499629
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13506123656792
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года123656792-680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13516123756802
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года123756802-670
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года22544500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22544500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58922291307137996
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года291307137996187610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5728045286047
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8045286047312689
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года59494299352424043
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года299352424043500299
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298455311727430845
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года311727430845499629
21103 Выручка за отчетный год13061108147188020
21104 Выручка за предыдущий год108147188020318
21203 Себестоимость продаж за отчетный год15364104456173722
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1044561737220
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2303369114298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год369114298318
22103 Коммерческие расходы за отчетный год73825166511
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год25166511857
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-304111757787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11757787-539
23203 Проценты к получению за отчетный год1016868635
23204 Проценты к получению за предыдущий год686350
23303 Проценты к уплате за отчетный год53538527297
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8527297709
23403 Прочие доходы за отчетный год121582021794729
23404 Прочие доходы за предыдущий год202179472958750
23503 Прочие расходы за отчетный год1233720438105759
23504 Прочие расходы за предыдущий год2043810575958350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год159569659465
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69659465-848
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год38913191825
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139318250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год700-99
24603 Прочее за отчетный год65740
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год114155727472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год55727472-680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год114155727472
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55727472-680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1141)/Стоимость активов (298455) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3041)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15364+738+0) = -18.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3041)/Выручка (13061) = -23.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1141)/Выручка (13061) = 8.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.047

Индекс Альтмана Z = 6.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (-23.28%), рентабельность компании (8.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УФАИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить