ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "ТЭКОС" ИНН:0277119373 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92843551 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года478736151621
12104 Запасы на конец предыдущего года361516211407
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6047132142477
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1321424773151
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1591510
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года15100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года250315150
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года315150506
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11258172954248
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1729542485064
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11258172954248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1729542485064
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-791-859-906
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-859-9065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-781-849-896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-849-89615
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12016181445144
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1814451444982
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12039181445144
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1814451444982
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11258172954248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1729542485064
21103 Выручка за отчетный год438716728615639
21104 Выручка за предыдущий год672861563944830
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410836174714267
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год617471426741902
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год278855391372
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год553913722928
22103 Коммерческие расходы за отчетный год268754102020
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год541020202893
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год101129-648
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-64835
23403 Прочие доходы за отчетный год1010
23404 Прочие доходы за предыдущий год108
23503 Прочие расходы за отчетный год2027263
23504 Прочие расходы за предыдущий год2726336
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год91103-911
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год103-9117
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год24510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5102
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6752-911
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год52-9115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6752-911
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год52-9115
41103 Поступления – всего за отчетный год3952900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3754900
41193 Прочие поступления за отчетный год198000
41203 Платежи – всего за отчетный год3959500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3502100
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год73300
41293 Прочие платежи за отчетный год384100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (67)/Стоимость активов (11258) = 0.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (101)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41083+2687+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (101)/Выручка (43871) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (67)/Выручка (43871) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.065

Индекс Альтмана Z = -0.434

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (-0.07), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ ТЭКОС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить