Общество с ограниченной ответственностью "Континент+" ИНН:0277119581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92848873 ОКВЭД:51.87.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года7211671600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года687125851860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2385205781
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года852057810
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1060
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года23149416306133
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1494163061330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года23149416306133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1494163061330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10183166145
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1831661450
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20193176155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1931761550
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3130114545944
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3130114545978
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года23149416306133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года193163061330
21103 Выручка за отчетный год14411465737136760
21104 Выручка за предыдущий год14657371367600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13001270703333911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12707033339110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1411953382849
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год19533828490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1221512992511
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год15129925110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год194439182
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год44391820
23503 Прочие расходы за отчетный год1902212100
23504 Прочие расходы за предыдущий год22121000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1712227181
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22271810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год25636
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1731721145
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17211450
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1731721145
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год17211450

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Континент

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Континент

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-173)/Стоимость активов (23) = -752.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1300+122+0) = 1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (1441) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Континент

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-173)/Выручка (1441) = -12.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 7.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Континент

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Континент

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -7.522

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -7.435

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.667

Индекс Альтмана Z = -61.777

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Континент

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (7.67), коэффициент быстрой ликвидности (7.67), коэффициент текущей ликвидности (7.67), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (1.32%), рентабельность компании (-12.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Континент

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить