Общество с ограниченной ответственностью "Сварог-Уфа" ИНН:0277119704 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38470820 ОКВЭД:28.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94381
12104 Запасы на конец предыдущего года3810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14871928
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19280
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года280
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года110
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1910
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17832849
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года28490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17832849
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года28490
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года85140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года95150
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16392160
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21600
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года49539
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года5390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года16882699
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года26990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17832849
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года28490
21103 Выручка за отчетный год29983953
21104 Выручка за предыдущий год39530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29133778
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37780
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85175
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год85175
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год85175
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1735
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68140
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год68140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (68)/Стоимость активов (1783) = 3.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (85)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2913+0+0) = 2.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (85)/Выручка (2998) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Рентабельность компании

Чистая прибыль (68)/Выручка (2998) = 2.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.038

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Х5 = Выручка/Активы = 1.681

Индекс Альтмана Z = 1.941

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.941<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.84%), рентабельность компании (2.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сварог-Уфа

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить