Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания "СанТехСтрой" ИНН:0277119750 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38471222 ОКВЭД:51.53.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года267332356242
12104 Запасы на конец предыдущего года3323562420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1221754520
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17545200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42476589
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4765890
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года431554466351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5544663510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года431554466351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5544663510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года17194248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1942480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года27295258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2952580
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года404525414293
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5254142930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года404525414293
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5254142930
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года431554466351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5544663510
21103 Выручка за отчетный год706145328382673
21104 Выручка за предыдущий год1453283826730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год621133926372441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1339263724410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год85114201232
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1142012320
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5283139163
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год831391630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год33316269
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3162690
23503 Прочие расходы за отчетный год12899
23504 Прочие расходы за предыдущий год8990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21235360
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2353600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год441112
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17194248
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1942480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17194248
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1942480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (431) = 3.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (621+52+0) = 4.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33)/Выручка (706) = 4.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (706) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.07

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.07<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.063

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.067

Индекс Альтмана Z = 0.94

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (1.07), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (4.67%), рентабельность компании (2.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговая Компания СанТехСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить