Общество с ограниченной ответственностью "Свема" ИНН:0277119824 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67834157 ОКВЭД:51.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года167453479591911547
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года34795919115470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1860122482734791
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224827347910
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года909141519823
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1415198230
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года362557142948916367
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71429489163670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362557142948916367
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71429489163670
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1058538507339
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5385073390
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1068548517349
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5485173490
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1865255032973814
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2550329738140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года333224044567512204
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40445675122040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года351876594897216018
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65948972160180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362557142948916367
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71429489163670
21103 Выручка за отчетный год159667535497195094100
21104 Выручка за предыдущий год5354971950941000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146499490306531885770
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4903065318857700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13168451966328330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4519663283300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4724176924323174
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1769243231740
22203 Управленческие расходы за отчетный год8902474230974058
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4742309740580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-458-199211031098
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1992110310980
23303 Проценты к уплате за отчетный год1011491233233
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4912332330
23403 Прочие доходы за отчетный год72403388505742
23404 Прочие доходы за предыдущий год33885057420
23503 Прочие расходы за отчетный год512181711041164
23504 Прочие расходы за предыдущий год817110411640
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65088271443
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год882714430
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13057111104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год571111040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52031160339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год311603390
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52031160339
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год311603390
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31538000
32008 Величина капитала на 31548000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 311058000
33008 Величина капитала на 311068000
36003 Чистые активы на 311058000
36004 Чистые активы на 3131000
41103 Поступления – всего за отчетный год161607000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год146861000
41193 Прочие поступления за отчетный год14746000
41203 Платежи – всего за отчетный год162220000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год155005000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3382000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год110000
41293 Прочие платежи за отчетный год3723000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-613000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-613000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Свема

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Свема

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Свема

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (520)/Стоимость активов (36255) = 1.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Свема

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-458)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (146499+4724+8902) = -0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Свема

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-458)/Выручка (159667) = -0.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Свема

Рентабельность компании

Чистая прибыль (520)/Выручка (159667) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Свема

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свема

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свема

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Свема

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Свема

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.081

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.729

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Свема

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (-0.29%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Свема

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить