Общество с ограниченной ответственностью "Химтранс" ИНН:0277120160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38472167 ОКВЭД:60.24.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года141314611145
12104 Запасы на конец предыдущего года146111450
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года607959843094
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года598430941566
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года103356578
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3565787
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года3500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года759678364947
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года783649471573
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года759678364947
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года783649471573
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года212206106
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2061065
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года222216116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21611615
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года737476204831
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года762048311558
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года737476204831
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года762048311558
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года759678364947
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года783649471573
21103 Выручка за отчетный год377273284338079
21104 Выручка за предыдущий год328433807914159
21203 Себестоимость продаж за отчетный год603242156495
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4215649564
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год316952862831584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год286283158414095
22103 Коммерческие расходы за отчетный год316682849131449
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год284913144914082
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год27137135
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год13713513
23404 Прочие доходы за предыдущий год100
23503 Прочие расходы за отчетный год181410
23504 Прочие расходы за предыдущий год14108
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9124125
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1241255
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год22525
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25251
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год799100
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год991004
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год799100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год991004

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7)/Стоимость активов (7596) = 0.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6032+31668+0) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (37727) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7)/Выручка (37727) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.029

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 0.232

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.84), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Химтранс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить