Общество с ограниченной ответственностью "АНАТА" ИНН:0277120386 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38473876 ОКВЭД:74.70.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года1530211
12104 Запасы на конец предыдущего года302110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44812096
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91614
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16140
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года472438121
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4381210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года482448131
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44813110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28017786
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1778610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20227145
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года271450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20227145
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года271450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года482448131
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44813110
21103 Выручка за отчетный год395425811089
21104 Выручка за предыдущий год258110890
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363723841000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год238410000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31719789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год197890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31719789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год197890
23503 Прочие расходы за отчетный год473013
23504 Прочие расходы за предыдущий год30130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год27016776
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год167760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27016776
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год167760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (270)/Стоимость активов (482) = 56.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (317)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3637+0+0) = 8.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (317)/Выручка (3954) = 8.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (270)/Выручка (3954) = 6.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.34

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.56

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.56

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.56

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.386

Индекс Альтмана Z = 10.718

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (2.26), коэффициент текущей ликвидности (2.34), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (8.02%), рентабельность компании (6.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АНАТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить