Общество с ограниченной ответственностью "Лека" ИНН:0277120450 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474545 ОКВЭД:51.53.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года32850349850
11504 Основные средства на конец предыдущего года3498500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32850349850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3498500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года103751172566162947
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17256616294761804
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года828241749832717
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года174983271768667
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года632130128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3012840118
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4394230
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года42300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193335190517195792
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190517195792170589
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года226185225502195792
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225502195792170589
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года387604768358422
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4768358422-2054
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387704769358432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4769358432-2044
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27576290000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2900000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года27576290000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2900000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года73300114701125060
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114701125060117810
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года865393410812300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года341081230054823
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года159839148809137360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года148809137360172633
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года226185225502195792
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225502195792170589
21103 Выручка за отчетный год369951134382268468
21104 Выручка за предыдущий год13438226846811991
21203 Себестоимость продаж за отчетный год336694125411160562
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1254111605629593
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332578971107906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89711079062398
22103 Коммерческие расходы за отчетный год32896936259
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год69362592098
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год299688278101647
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8278101647300
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год161250960
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год509600
23203 Проценты к получению за отчетный год6040196523672
23204 Проценты к получению за предыдущий год1965236725436
23303 Проценты к уплате за отчетный год165972263119207
23304 Проценты к уплате за предыдущий год22631192077222
23403 Прочие доходы за отчетный год10712537032812536
23404 Прочие доходы за предыдущий год3703281253640426
23503 Прочие расходы за отчетный год12763438021723532
23504 Прочие расходы за предыдущий год3802172353240994
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год51450675116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год50675116-2054
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23858414639
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год584146390
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год276-7860477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-7860477-2054
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год276-7860477
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-7860477-2054

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лека

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лека

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лека

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (276)/Стоимость активов (226185) = 0.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лека

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29968)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (336694+3289+0) = 8.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лека

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29968)/Выручка (369951) = 8.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лека

Рентабельность компании

Чистая прибыль (276)/Выручка (369951) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лека

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.69

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лека

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лека

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лека

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лека

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.472

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.207

Индекс Альтмана Z = 3.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лека

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (0.69), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (8.1%), рентабельность компании (0.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лека

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить