Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма "ПСК-6" ИНН:0277120474 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474605 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года111910287050
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года287059390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11191028705939
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28705939806
12103 Запасы на конец отчетного года10125119
12104 Запасы на конец предыдущего года12511912
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года863
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года630
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года911212813333
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128133331801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года50610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года61014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года918014183465
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года141834651827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121090301234404
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3012344042633
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года23-78-58
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-78-58-22
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года33-68-48
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-68-48-12
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1909476524430
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года765244302640
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1019632253922
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22539225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года121057301914452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3019144522645
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121090301234404
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3012344042633
21103 Выручка за отчетный год19200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19200
22203 Управленческие расходы за отчетный год141429
22204 Управленческие расходы за предыдущий год14294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178-14-29
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-14-29-4
23503 Прочие расходы за отчетный год5267
23504 Прочие расходы за предыдущий год6718
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год126-20-36
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-36-22
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101-20-36
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-20-36-22
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год101-20-36
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-20-36-22
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-7800
32008 Величина капитала на 31-6800
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)10100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)10100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 312300
33008 Величина капитала на 313300
36003 Чистые активы на 313300
36004 Чистые активы на 31-6800
41103 Поступления – всего за отчетный год905000
41193 Прочие поступления за отчетный год905000
41203 Платежи – всего за отчетный год2032300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1094700
41293 Прочие платежи за отчетный год937600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-1127300
43103 Поступления – всего за отчетный год1219200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1219200
43203 Платежи – всего за отчетный год87500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год87500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1131700
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (121090) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (178)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+14) = 1271.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (178)/Выручка (192) = 92.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (192) = 52.6 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.766

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = -5.015

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.08), коэффициент текущей ликвидности (0.08), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (92.71%), рентабельность компании (52.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма ПСК-6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить