Общество с ограниченной ответственностью "Строительное Управление №4 "ПСК-6" ИНН:0277120481 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474640 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года24240
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года2460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года24246
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2460
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года214
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1441316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131616
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1683722
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года372216
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-59-31-25
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-31-25-10
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-49-21-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-21-150
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1054120
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года412010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1121717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2175837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года583716
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1683722
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года372216
21103 Выручка за отчетный год20300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год20300
22203 Управленческие расходы за отчетный год202010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10-10
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год3066
23504 Прочие расходы за предыдущий год666
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-28-6-16
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6-16-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-28-6-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-6-16-10
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-28-6-16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6-16-10
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-3100
32008 Величина капитала на 31-2100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2800
33227 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2800
33228 Переоценка имущества (ИТОГО)2800
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-5900
33008 Величина капитала на 31-4900
36003 Чистые активы на 31-4900
36004 Чистые активы на 31-2200
41103 Поступления – всего за отчетный год18200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год18200
41203 Платежи – всего за отчетный год24600
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год18200
41293 Прочие платежи за отчетный год6400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-6400
43103 Поступления – всего за отчетный год6400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год6400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год6400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-28)/Стоимость активов (168) = -16.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+202) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1)/Выручка (203) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-28)/Выручка (203) = -13.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.62

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.62<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.226

Индекс Альтмана Z = -0.658

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.62), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (0.49%), рентабельность компании (-13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительное Управление 4 ПСК-6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить