Общество с ограниченной ответственностью "Строительно-монтажное управление "ПСК-6" ИНН:0277120523 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38474686 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года399152991616345
11504 Основные средства на конец предыдущего года299161634510207
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года399152991616345
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года299161634510207
12103 Запасы на конец отчетного года1511919
12104 Запасы на конец предыдущего года201910
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года62900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1381947507978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года475079786396
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12720
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3751
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года75112
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1487047788048
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года477980486418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года547853469424393
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года346952439316625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-638-6592622
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6592622360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-628-6492632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6492632370
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года506162906515495
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года290651549516047
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года479762786266
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года62796266208
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года554133534321761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года353442176116255
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года547853469424393
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года346952439316625
21103 Выручка за отчетный год21281100978755
21104 Выручка за предыдущий год100978755969
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21281100148715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100148715969
22203 Управленческие расходы за отчетный год20739131595551
22204 Управленческие расходы за предыдущий год131595551326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542-31453164
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-31453164643
23403 Прочие доходы за отчетный год18082440
23404 Прочие доходы за предыдущий год2440678
23503 Прочие расходы за отчетный год2324380336
23504 Прочие расходы за предыдущий год380336871
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год26-32812828
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32812828450
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год60566
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20-32812262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32812262360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20-32812262
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32812262360
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31-65900
32008 Величина капитала на 31-64900
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 31-63800
33008 Величина капитала на 31-62800
36003 Чистые активы на 31-62800
36004 Чистые активы на 31-64900
41103 Поступления – всего за отчетный год1979000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1499000
41193 Прочие поступления за отчетный год480000
41203 Платежи – всего за отчетный год4134500
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3876300
41293 Прочие платежи за отчетный год258200
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-2155500
43103 Поступления – всего за отчетный год2766000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2766000
43203 Платежи – всего за отчетный год610900
43293 Прочие платежи за отчетный год610900
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2155100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20)/Стоимость активов (54785) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (542)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+20739) = 2.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (542)/Выручка (21281) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20)/Выручка (21281) = 0.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.184

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.011

Индекс Альтмана Z = 1.195

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.195<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.27), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (0.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительно-монтажное управление ПСК-6

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить