Общество с ограниченной ответственностью "Центр ламинации" ИНН:0277120570 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38475303 ОКВЭД:25.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года120205290375
11504 Основные средства на конец предыдущего года2052903750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120205290375
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2052903750
12104 Запасы на конец предыдущего года477348119390
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года391465338300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4643383000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6690188270
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года901882700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года457463940072509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1031400725090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года577484442972884
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1236429728840
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года79602517
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6025170
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года360401733372157
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года409333721570
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года138767935710
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7679357100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года498478442722867
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1176427228670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года577484442972884
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1236429728840
21103 Выручка за отчетный год2477322731831801
21104 Выручка за предыдущий год3227318318010
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3759317731531775
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6784315317750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1282503026
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-355730260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1282503026
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-355730260
23403 Прочие доходы за отчетный год13361010
23404 Прочие доходы за предыдущий год3618100
23503 Прочие расходы за отчетный год30162018
23504 Прочие расходы за предыдущий год1621180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2444118
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год451080
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5932
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193586
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (19)/Стоимость активов (577) = 3.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1282)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3759+0+0) = -34.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1282)/Выручка (2477) = -51.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Рентабельность компании

Чистая прибыль (19)/Выручка (2477) = 0.77 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.553

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.033

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.042

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.159

Х5 = Выручка/Активы = 4.293

Индекс Альтмана Z = 4.906

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.92), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (-51.76%), рентабельность компании (0.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Центр ламинации

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить