Общество с ограниченной ответственностью "ИмперияПлюс" ИНН:0277120690 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38476975 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2815
12103 Запасы на конец отчетного года2110
12104 Запасы на конец предыдущего года100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года111212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36162151
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162151130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года68175163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года175163130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года68177171
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года177171145
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года20200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года20200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-82770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года771220
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6297142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года97142138
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1308029
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80297
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1308029
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80297
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года68177171
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года177171145
21103 Выручка за отчетный год604527842
21104 Выручка за предыдущий год527842379
21203 Себестоимость продаж за отчетный год631438744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год438728235
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-278998
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год89114144
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-278998
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8998144
23503 Прочие расходы за отчетный год1878
23504 Прочие расходы за предыдущий год7815
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-458290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8290129
24603 Прочее за отчетный год24170
24604 Прочее за предыдущий год17210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-696564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6569118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-69650
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65690

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-69)/Стоимость активов (68) = -101.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (631+0+0) = -4.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-27)/Выручка (604) = -4.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-69)/Выручка (604) = -11.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.52

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.91

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.662

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.477

Индекс Альтмана Z = -14.241

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.28), коэффициент быстрой ликвидности (0.36), коэффициент текущей ликвидности (0.52), коэффициент наличия собственных средств (-0.91), рентабельность продукции (-4.47%), рентабельность компании (-11.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИмперияПлюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить