Общество с ограниченной ответственностью "ЭдКом" ИНН:0277120851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38478359 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года16293
11504 Основные средства на конец предыдущего года93195
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года16293
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93195
12103 Запасы на конец отчетного года232188
12104 Запасы на конец предыдущего года188119
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1840
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года27219
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года219186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443407
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года407305
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года605500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года605500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500500
21103 Выручка за отчетный год47987069
21104 Выручка за предыдущий год70697100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48006899
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год68997560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2170
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год170-460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год170-460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год170-460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2170
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год170-460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (605) = -0.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4800+0+0) = -0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (4798) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (4798) = -0.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.559

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.762

Индекс Альтмана Z = 8.637

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (2.01), коэффициент текущей ликвидности (4.22), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (-0.04%), рентабельность компании (-0.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭдКом

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить