ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БРИГ" ИНН:0277120989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38480675 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года58994397
11504 Основные средства на конец предыдущего года4397193
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58994397
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4397193
12103 Запасы на конец отчетного года43081862
12104 Запасы на конец предыдущего года186293
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9338678320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года782041058
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1062215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22150
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1180
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9791882397
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года823971151
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10381786794
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года867941344
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года13300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1340493
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года493-5
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10247784326
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года863011012
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10247786301
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года863011349
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10381786794
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года867941344
21103 Выручка за отчетный год369265173197
21104 Выручка за предыдущий год173197628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год363421172441
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год168925639
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5844756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4272-11
22203 Управленческие расходы за отчетный год51880
22204 Управленческие расходы за предыдущий год35160
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год656756
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год756-11
23203 Проценты к получению за отчетный год70
23403 Прочие доходы за отчетный год348586
23404 Прочие доходы за предыдущий год860
23503 Прочие расходы за отчетный год3037218
23504 Прочие расходы за предыдущий год2184
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1111624
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год624-15
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год847498
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год498-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4980
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 314830
32008 Величина капитала на 314930
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)8470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8470
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 3113300
33008 Величина капитала на 3113400
36003 Чистые активы на 3113400
36004 Чистые активы на 314930
41103 Поступления – всего за отчетный год4057700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3989760
41193 Прочие поступления за отчетный год67940
41203 Платежи – всего за отчетный год4024680
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3873890
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год27760
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3950
41293 Прочие платежи за отчетный год119080
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год33020
42203 Платежи – всего за отчетный год54180
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год54180
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-54180
43103 Поступления – всего за отчетный год70
43193 Прочие поступления за отчетный год70
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год70
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-21090

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (847)/Стоимость активов (103817) = 0.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (363421+0+5188) = 0.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (369265) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (847)/Выручка (369265) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.013

Индекс Альтмана Z = -0.175

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.91), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.18%), рентабельность компании (0.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БРИГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить