ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР" ИНН:0277121044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38481516 ОКВЭД:52.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года339773975827738
11504 Основные средства на конец предыдущего года39758277384591
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года339773975827738
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года39758277384591
12103 Запасы на конец отчетного года12145111753488416
12104 Запасы на конец предыдущего года1175348841739298
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6433403944
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года399510509
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года507061303464
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года613034641857
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19085516361595824
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1636159582541664
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224832203373123562
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20337312356346255
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21975813660421028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13660421221782
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года507466769102534
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6676910234244771
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года507466769102534
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6676910234244771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224832203373123562
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20337312356346255
21103 Выручка за отчетный год717406581671306025
21104 Выручка за предыдущий год58167130602545058
21203 Себестоимость продаж за отчетный год682808485935294584
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год54711425898945204
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год345989573611441
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3455747036-146
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год345983455711441
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3455711440-146
23403 Прочие доходы за отчетный год593258967512364
23404 Прочие доходы за предыдущий год89692123401417
23503 Прочие расходы за отчетный год340522511257
23504 Прочие расходы за предыдущий год22511256181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9051812199822548
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год121998225481090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год736402109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год66150318
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8315411538320439
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11538320439772

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (83154)/Стоимость активов (224832) = 36.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34598)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (682808+0+0) = 5.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34598)/Выручка (717406) = 4.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (83154)/Выручка (717406) = 11.59 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 37.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.37

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.403

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 43.311

Индекс Альтмана Z = 54.809

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1), коэффициент быстрой ликвидности (13.68), коэффициент текущей ликвидности (37.61), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (4.82%), рентабельность компании (11.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФАРМЛЕНД-ЦЕНТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить