Общество с ограниченной ответственностью "Аверс-Стиль" ИНН:0277121069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38481172 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года40187200
12104 Запасы на конец предыдущего года18720082
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года258032
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2020040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2004056
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60412320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года412320170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60412320
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года412320170
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года151545
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года154527
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45397275
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года397275143
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45397275
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года397275143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60412320
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года412320170
21103 Выручка за отчетный год5143015868
21104 Выручка за предыдущий год3015868144
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4432632610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год263261082
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год71383258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38325862
22103 Коммерческие расходы за отчетный год54334156
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год33415648
22203 Управленческие расходы за отчетный год91756
22204 Управленческие расходы за предыдущий год175610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год83246
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32464
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83246
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32464
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5810
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8101
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год32436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24363

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3)/Стоимость активов (60) = 5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (443+54+9) = 1.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (514) = 1.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3)/Выручка (514) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.33

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.33<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.25

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.133

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 3.046

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (1.33), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (1.56%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аверс-Стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить