Общество с ограниченной ответственностью "ЛО ЦНИТИ-Урал" ИНН:0277121260 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38483308 ОКВЭД:52.45.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66300
12103 Запасы на конец отчетного года134600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года714389319
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года389319212
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года694258541967
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года585419670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16765427
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года542722
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1067862482713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года62482713234
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134162482713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года62482713234
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202020
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года281033941870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года33941870-23
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года283034141890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года34141890-3
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года111
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85102833822
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2833822236
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года85112834823
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2834823237
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134162482713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года62482713234
21103 Выручка за отчетный год226244973003
21104 Выручка за предыдущий год44973003275
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21151735930
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1735930252
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14727622073
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2762207323
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14727622073
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2762207323
23503 Прочие расходы за отчетный год301734
23504 Прочие расходы за предыдущий год173431
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11727452039
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27452039-8
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3893270
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год32700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-27224182039
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24182039-8
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-27224182039
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год24182039-8
41103 Поступления – всего за отчетный год748100
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год648300
41193 Прочие поступления за отчетный год99800
41203 Платежи – всего за отчетный год472100
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252400
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год800
41293 Прочие платежи за отчетный год218900
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год276000
42203 Платежи – всего за отчетный год108800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год108800
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-108800
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период167200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-272)/Стоимость активов (11341) = -2.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2115+0+0) = 6.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (2262) = 6.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-272)/Выручка (2262) = -12.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.191

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.333

Индекс Альтмана Z = 1.592

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.592<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (0.28), коэффициент текущей ликвидности (0.44), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (6.5%), рентабельность компании (-12.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛО ЦНИТИ-Урал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить