ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АГИДЕЛЬ" ИНН:0277121358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38484236 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года7200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года517469785067
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года697850672
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года506303
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года575270085070
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года700850702
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года575270085070
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года700850702
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1880-1342-738
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1342-738-4
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года192649
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года26494
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года761383245759
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года832457592
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года763283505808
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года835058086
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года575270085070
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года700850702
21103 Выручка за отчетный год672780902
21104 Выручка за предыдущий год7809020
21203 Себестоимость продаж за отчетный год114013411599
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1341159914
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-468-561-697
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-561-697-14
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-468-561-697
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-561-697-14
23503 Прочие расходы за отчетный год504352
23504 Прочие расходы за предыдущий год43520
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-518-604-734
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-604-734-14
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-538-604-734
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-604-734-14

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-538)/Стоимость активов (5752) = -9.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-468)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1140+0+0) = -41.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-468)/Выручка (672) = -69.64 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-538)/Выручка (672) = -80.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.75

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.33

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.997

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.094

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.246

Индекс Альтмана Z = 5.371

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.75), коэффициент наличия собственных средств (-0.33), рентабельность продукции (-69.64%), рентабельность компании (-80.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГИДЕЛЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить