Общество с ограниченной ответственностью "Линия Сервис" ИНН:0277121460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38484650 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года102124147
11504 Основные средства на конец предыдущего года1241470
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года102124147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1241470
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34734795
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года347952
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года369349193
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года349193264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года471473340
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473340264
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года425270200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года270200120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435280210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280210130
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36193130
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года193130134
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36193130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193130134
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года471473340
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473340264
21103 Выручка за отчетный год902525122555
21104 Выручка за предыдущий год251225552680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год870222512352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год225123522441
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год323261203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261203239
22203 Управленческие расходы за отчетный год11516595
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1659582
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год20896108
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год96108157
23503 Прочие расходы за отчетный год1488
23504 Прочие расходы за предыдущий год887
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19488100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год88100150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год391820
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год182030
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1557080
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7080120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1557080
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7080120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (155)/Стоимость активов (471) = 32.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (208)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8702+0+115) = 2.36 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (208)/Выручка (9025) = 2.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (155)/Выручка (9025) = 1.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.707

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.329

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.412

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.083

Индекс Альтмана Z = 21.166

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (10.25), коэффициент текущей ликвидности (10.25), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (2.3%), рентабельность компании (1.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Линия Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить