Общество с ограниченной ответственностью "УфаМеталл" ИНН:0277121703 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38486946 ОКВЭД:37.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12111
12104 Запасы на конец предыдущего года1110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года121366
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13660
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года121366
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-51-46-43
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46-430
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года111
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6258108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года581080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6359109
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года591090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года121366
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13660
21203 Себестоимость продаж за отчетный год221450
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год214500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2-2-34
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2-340
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2-2-34
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2-340
23503 Прочие расходы за отчетный год325
23504 Прочие расходы за предыдущий год250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5-4-39
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4-390
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год840
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5-12-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5)/Стоимость активов (12) = -41.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.417

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.417

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.81

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = -4.977

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.19), коэффициент наличия собственных средств (-4.25), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-3.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УфаМеталл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить