ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУСКОМП-ТРЕЙД" ИНН:0277121781 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487233 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года11110
12104 Запасы на конец предыдущего года11085
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36021587
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года552870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23140
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1405
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года394554137
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55413790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года394554137
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года55413790
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года377312103
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3121037
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года387322113
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года32211317
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года723224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2322473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года723224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2322473
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года394554137
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года55413790
21103 Выручка за отчетный год412280280
21104 Выручка за предыдущий год28028030
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2834130
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3413018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год384246150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24615012
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год384246120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24612012
23503 Прочие расходы за отчетный год4500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год339246120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2461209
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год253724
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год37242
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31420996
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год209967
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31420996
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год209967
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3131200
32008 Величина капитала на 3132200
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31400
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31400
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31400
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31400
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24900
33278 Дивиденды (ИТОГО)24900
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3137700
33008 Величина капитала на 3138700
36003 Чистые активы на 3139700
36004 Чистые активы на 3132200
41103 Поступления – всего за отчетный год41200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год41200
41203 Платежи – всего за отчетный год39000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3200
41293 Прочие платежи за отчетный год35800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (314)/Стоимость активов (394) = 79.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28+0+0) = 1371.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (384)/Выручка (412) = 93.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (314)/Выручка (412) = 76.21 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 54.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.982

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.797

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.86

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55.286

Индекс Альтмана Z = 72.87

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.29), коэффициент быстрой ликвидности (54.71), коэффициент текущей ликвидности (56.29), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (93.2%), рентабельность компании (76.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУСКОМП-ТРЕЙД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить