ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРЕМЬЕР-К" ИНН:0277121809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38487915 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12401613
11504 Основные средства на конец предыдущего года16133021
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12401613
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16133021
12103 Запасы на конец отчетного года37985074
12104 Запасы на конец предыдущего года50748408
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года621411367
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года113679922
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6968
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года683006
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1008716509
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1650921336
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1132718122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1812224357
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40850
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года24290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-40752439
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24398819
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1178913137
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1313713866
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36132546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года25461672
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1540215683
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1568315538
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1132718122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1812224357
21103 Выручка за отчетный год2594724595
21104 Выручка за предыдущий год2459512286
21203 Себестоимость продаж за отчетный год833522689
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22689278
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год176121906
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год190612008
22103 Коммерческие расходы за отчетный год10480
22203 Управленческие расходы за отчетный год194700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29061906
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год190612008
23303 Проценты к уплате за отчетный год1951032
23304 Проценты к уплате за предыдущий год103251
23403 Прочие доходы за отчетный год95212
23404 Прочие доходы за предыдущий год2121
23503 Прочие расходы за отчетный год4681669
23504 Прочие расходы за предыдущий год669125
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7687417
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год41711833
24603 Прочее за отчетный год3250
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8012417
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41711833
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-80120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4170
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 3124290
32008 Величина капитала на 3124390
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65140
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)65140
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))65140
33218 Убыток (ИТОГО)65140
33003 Величина капитала на 31100
33007 Величина капитала на 31-40850
33008 Величина капитала на 31-40750
36003 Чистые активы на 31-40750
36004 Чистые активы на 3124390
41103 Поступления – всего за отчетный год256200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год256200
41203 Платежи – всего за отчетный год255690
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год156210
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год9820
41293 Прочие платежи за отчетный год89660
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год510
43103 Поступления – всего за отчетный год65250
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год65140
43193 Прочие поступления за отчетный год110
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год65250
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период65760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8012)/Стоимость активов (11327) = -70.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2906)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8335+1048+19470) = -10.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2906)/Выручка (25947) = -11.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8012)/Выручка (25947) = -30.88 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.65

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.572

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.707

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.679

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.265

Индекс Альтмана Z = -3.394

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.65), коэффициент наличия собственных средств (-0.36), рентабельность продукции (-11.2%), рентабельность компании (-30.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРЕМЬЕР-К

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить