ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ" ИНН:0277121950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38489937 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года67500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10041149560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11495608
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года209461656
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года461656191
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года188816101216
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16101216254
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188816101667
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16101667931
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6418701141
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8701141850
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1247740526
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74052681
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1247740526
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74052681
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188816101667
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16101667931
21103 Выручка за отчетный год905683194937
21104 Выручка за предыдущий год83194937731
21203 Себестоимость продаж за отчетный год781773683460
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73683460513
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12399511477
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9511477218
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12399511477
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9511477218
23403 Прочие доходы за отчетный год7415211
23404 Прочие доходы за предыдущий год152110
23503 Прочие расходы за отчетный год3545224
23504 Прочие расходы за предыдущий год452248
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12786511464
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6511464210
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10056511464
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год6511464210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1005)/Стоимость активов (1888) = 53.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1239)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7817+0+0) = 15.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1239)/Выручка (9056) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1005)/Выручка (9056) = 11.1 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.34

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.532

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.677

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.514

Индекс Альтмана Z = 9.054

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (13.68%), рентабельность компании (11.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙ-ТИ КОНСУЛЬТАНТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить