Общество с ограниченной ответственностью "АТМ Сервис" ИНН:0277122111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491093 ОКВЭД:51.14.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года511557173219
12104 Запасы на конец предыдущего года5571732190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44370622360
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года706223600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114221356257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2213562570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10681484752536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года14847525360
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10681484752536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14847525360
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42437716210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года377162100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43438717220
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387172200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6341097580516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10975805160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6341097580516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10975805160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10681484752536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14847525360
21103 Выручка за отчетный год8474828589934213
21104 Выручка за предыдущий год8285899342130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5896587966813451
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5879668134510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год257824062312762
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год240623127620
22103 Коммерческие расходы за отчетный год242120892391
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год208923910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15731732688
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год317326880
23403 Прочие доходы за отчетный год6000
23503 Прочие расходы за отчетный год39487479
23504 Прочие расходы за предыдущий год4874750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1242692529
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год269252130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2554503
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год545030
24603 Прочее за отчетный год520500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год472151526
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год215152100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год472151526
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год215152100
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 31377000
32008 Величина капитала на 31387000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)47000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))47000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)47000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 31424000
33008 Величина капитала на 31434000
36003 Чистые активы на 31434000
36004 Чистые активы на 31387000
41103 Поступления – всего за отчетный год10628000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год10547000
41193 Прочие поступления за отчетный год81000
41203 Платежи – всего за отчетный год10735000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7807000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1412000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год61000
41293 Прочие платежи за отчетный год1455000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-107000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-107000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (47)/Стоимость активов (1068) = 4.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (157)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5896+2421+0) = 1.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (157)/Выручка (8474) = 1.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (47)/Выручка (8474) = 0.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.68

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.406

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.685

Индекс Альтмана Z = 4.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.88), коэффициент текущей ликвидности (1.68), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (1.85%), рентабельность компании (0.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АТМ Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить