Общество с ограниченной ответственностью "Авто М" ИНН:0277122190 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38491495 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года838310
12104 Запасы на конец предыдущего года831010
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года199075
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13415350
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года70700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года790295425
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года295425435
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года790295425
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года295425435
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года528191119
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года19111961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года538201129
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года20112971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25294296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года94296364
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25294296
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года94296364
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года790295425
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года295425435
21103 Выручка за отчетный год1218058101567258
21104 Выручка за предыдущий год810156725826138
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1213618081667159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год808166715926056
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год44419999
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1999982
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44419999
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1999982
23404 Прочие доходы за предыдущий год900
23503 Прочие расходы за отчетный год2211826
23504 Прочие расходы за предыдущий год118266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4229073
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год907376
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год841815
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год181515
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3387258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год725861
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3387258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год725861
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 3119100
32008 Величина капитала на 3120100
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33700
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)33700
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))33700
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)33700
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 3152800
33008 Величина капитала на 3153800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (338)/Стоимость активов (790) = 42.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (444)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (121361+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (444)/Выручка (121805) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (338)/Выручка (121805) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.13

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.681

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.428

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.534

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.135

Индекс Альтмана Z = 11.693

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (3.13), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить