ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ №17" ИНН:0277122707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38496854 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9964340
11504 Основные средства на конец предыдущего года4347410
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года9964340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4347410
12103 Запасы на конец отчетного года73214627330
12104 Запасы на конец предыдущего года62733353410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года108340835435
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83543447160
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4276631
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года663258570
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года31220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1822931469416
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1469411059510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1832891473756
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1473751066920
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года24781862-10
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года18625660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года248818720
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18725760
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1350145050
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1450500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1794511309986
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1309981061160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1808011455036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1455031061160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1832891473756
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1473751066920
21103 Выручка за отчетный год1986833554000
21104 Выручка за предыдущий год3554001293580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1973273525410
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3525411282810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год135628590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год285910770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год135628590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год285910770
23403 Прочие доходы за отчетный год32650
23404 Прочие доходы за предыдущий год26500
23503 Прочие расходы за отчетный год39991310
23504 Прочие расходы за предыдущий год913570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9602211-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год221110200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1924420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4422040
24603 Прочее за отчетный год1524730
24604 Прочее за предыдущий год4732400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6161296-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12965760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6161296-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12965760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (616)/Стоимость активов (183289) = 0.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1356)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (197327+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1356)/Выручка (198683) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Рентабельность компании

Чистая прибыль (616)/Выручка (198683) = 0.31 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (0.31%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНОЕ УПРАВЛЕНИЕ 17

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить