Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Советник" ИНН:0277122785 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38498385 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года58092301
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года923011636
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года950238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года580101351
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1013511874
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года580101351
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1013511874
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4441221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12211754
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года544101321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1013211854
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36030
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36030
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года580101351
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1013511874
21103 Выручка за отчетный год25058222715
21104 Выручка за предыдущий год82227152725
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год25058222715
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82227152725
22203 Управленческие расходы за отчетный год18892012042
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2012042926
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год616621673
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6216731799
23503 Прочие расходы за отчетный год7933
23504 Прочие расходы за предыдущий год93311
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год609612640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6126401788
24603 Прочее за отчетный год8632122
24604 Прочее за предыдущий год3212233
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год523580518
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5805181755
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год523580518
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5805181755

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (523)/Стоимость активов (580) = 90.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (616)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1889) = 32.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (616)/Выручка (2505) = 24.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Рентабельность компании

Чистая прибыль (523)/Выручка (2505) = 20.88 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.938

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.902

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.05

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.111

Индекс Альтмана Z = 32.016

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (16.11), коэффициент текущей ликвидности (16.11), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.59%), рентабельность компании (20.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Советник

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить