Общество с ограниченной ответственностью "ЭРГО" ИНН:0277123080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38502000 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108119125
11504 Основные средства на конец предыдущего года119125114
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108119125
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119125114
12103 Запасы на конец отчетного года10510473
12104 Запасы на конец предыдущего года10473201
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года309103197
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года10319759
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года490232543
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2325431095
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года904439813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4398131355
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1012558938
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5589381469
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года921389702
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3896871148
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91169236
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года169250321
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года91169236
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года169250321
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1012558938
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5589381469
21103 Выручка за отчетный год13704922954
21104 Выручка за предыдущий год49229541467
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5473141412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3141412241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8231781542
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17815421226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8231781542
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17815421226
23403 Прочие доходы за отчетный год1141
23404 Прочие доходы за предыдущий год1411
23503 Прочие расходы за отчетный год7853
23504 Прочие расходы за предыдущий год8534
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8171711530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17115301223
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год36110
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7811601530
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16015301223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (781)/Стоимость активов (1012) = 77.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (823)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (547+0+0) = 150.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (823)/Выручка (1370) = 60.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (781)/Выручка (1370) = 57.01 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.93

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.803

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.772

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.807

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.121

Х5 = Выручка/Активы = 1.354

Индекс Альтмана Z = 9.339

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.38), коэффициент быстрой ликвидности (8.78), коэффициент текущей ликвидности (9.93), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (60.07%), рентабельность компании (57.01%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить