Общество с ограниченной ответственностью "Строительная фирма Башпромстрой" ИНН:0277123186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503086 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3710
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года71013
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71013
12104 Запасы на конец предыдущего года11641
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года401956482647317
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года648264731723500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10867121821
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года712182123
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52719
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года271916
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года412866557649163
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655764916323580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года412896558349173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года655834917323593
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года595551892030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года51892030-33
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года596551992040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51992040-23
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года353246038447133
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года603844713323616
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года353246038447133
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года603844713323616
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года412896558349173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года655834917323593
21103 Выручка за отчетный год82130287491175835
21104 Выручка за предыдущий год28749117583535583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год78960276035168043
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27603516804333710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3170114567792
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1145677921873
22103 Коммерческие расходы за отчетный год313861474747
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год614747471858
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3253093045
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5309304515
23403 Прочие доходы за отчетный год34512481148
23404 Прочие доходы за предыдущий год4811481
23503 Прочие расходы за отчетный год335691815509
23504 Прочие расходы за предыдущий год181550948
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год97539752684
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год39752684-32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209816601
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8166011
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год76631592083
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31592083-33
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год76631592083
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год31592083-33

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (766)/Стоимость активов (41289) = 1.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (78960+3138+0) = 0.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (82130) = 0.04 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (766)/Выручка (82130) = 0.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.17

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.17<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.144

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.169

Индекс Альтмана Z = 1.345

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.345<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.17), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.04%), рентабельность компании (0.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Строительная фирма Башпромстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить