ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ХИММЕХОПТИМА" ИНН:0277123228 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503548 ОКВЭД:13.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203120312030
11504 Основные средства на конец предыдущего года203115010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203120312030
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203115010
12103 Запасы на конец отчетного года490149014016
12104 Запасы на конец предыдущего года490140160
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года880
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года880
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года890890689
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года890450
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7547540
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7546830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года655365534793
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года655348400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года858485846823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года858463410
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-6690-66900
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-6690-16060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-6680-6680-1596
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6680-15960
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10522105227312
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1052273120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года297329731107
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2973380
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года176917690
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года17695870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15264152648419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1526479370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года858485846823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года858463410
21104 Выручка за предыдущий год155610170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год310214550
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1546-4380
22204 Управленческие расходы за предыдущий год352911570
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5075-15950
23504 Прочие расходы за предыдущий год690
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5081-16040
24604 Прочее за предыдущий год220
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5083-16060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5083-16060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (8584) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.417

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.438

Индекс Альтмана Z = 2.276

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.276<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (0.43), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-326.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХИММЕХОПТИМА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить