Общество с ограниченной ответственностью "Розничная торговая сеть" ИНН:0277123242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38503778 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12722154586703
11504 Основные средства на конец предыдущего года215458600
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года65000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13372154586703
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года215458600
12103 Запасы на конец отчетного года3998431036471512
12104 Запасы на конец предыдущего года43103647500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14310313246
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1031300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4141441337373702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44133737500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5478656743234405
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65674323500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500030
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года107000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года53000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1571034630
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10346500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2717295000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2950000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2604351142774375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3511427700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5321646142774375
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6461427700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5478656743234405
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65674323500
21103 Выручка за отчетный год175542939121719858
21104 Выручка за предыдущий год29391217198580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год146232870821593678
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год28708215938500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2931683126180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68312680
22103 Коммерческие расходы за отчетный год227200172
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6596831268
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68312680
23303 Проценты к уплате за отчетный год44335500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год355000
23403 Прочие доходы за отчетный год2724304
23404 Прочие доходы за предыдущий год243040
23503 Прочие расходы за отчетный год17952110612
23504 Прочие расходы за предыдущий год521106120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6450200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год502000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131040
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5140160
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год401600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год51000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год40000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (5478) = 0.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (659)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14623+2272+0) = 3.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (659)/Выручка (17554) = 3.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (17554) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.78

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.281

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.012

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.03

Индекс Альтмана Z = 1.985

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.985<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.78), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (3.75%), рентабельность компании (0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Розничная торговая сеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить