ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙТЕХ" ИНН:0277123299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504418 ОКВЭД:29.56.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года101010
11504 Основные средства на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года101010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101010
12103 Запасы на конец отчетного года454588
12104 Запасы на конец предыдущего года4588153
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года61982
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4312283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46149308
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года149308238
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56159318
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года159318248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4610282
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1028269
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5611292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1129279
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года47226169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47226169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56159318
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года159318248
21103 Выручка за отчетный год101183752
21104 Выручка за предыдущий год11837522047
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9595931674
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10224159
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год224159373
22203 Управленческие расходы за отчетный год61192137
22204 Управленческие расходы за предыдущий год192137279
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-513222
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год322294
23503 Прочие расходы за отчетный год256
23504 Прочие расходы за предыдущий год568
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-532716
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271686
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год153
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5317
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-542213
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год221369
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-542213
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год221369

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-54)/Стоимость активов (56) = -96.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+61) = -83.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-51)/Выручка (10) = -510 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-54)/Выручка (10) = -540 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.821

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.964

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.946

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 0.179

Индекс Альтмана Z = -2.988

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-510%), рентабельность компании (-540%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙТЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить