Общество с ограниченной ответственностью "Евросервис" ИНН:0277123323 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38504826 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1098120133311180
11504 Основные средства на конец предыдущего года201333111800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1098120133311180
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года201333111800
12103 Запасы на конец отчетного года1421424184607
12104 Запасы на конец предыдущего года14241846070
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8911159344701
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года11593447010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1500526757182448637
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года267571824486370
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года242535425330000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года354253300000
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года821154850
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1873620216123491103
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года202161234911030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37199837816447015533
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8378164470155330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481801039149558815533
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10391495588155330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1801288149
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12881490
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1901389159
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13891590
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40439101179814690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1011798146900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года755125971402814406
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года259714028144060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года479901037769549715474
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10377695497154740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481801039149558815533
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10391495588155330
21103 Выручка за отчетный год17536557173137221
21104 Выручка за предыдущий год65571731372210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22068545148406205
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85451484062050
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-453-198824731016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1988247310160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10049959430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-453-2992147873
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-29921478730
23203 Проценты к получению за отчетный год271456101230
23204 Проценты к получению за предыдущий год561012300
23303 Проценты к уплате за отчетный год1859134315427
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1343154270
23403 Прочие доходы за отчетный год19500
23404 Прочие доходы за предыдущий год5000
23503 Прочие расходы за отчетный год3561222195
23504 Прочие расходы за предыдущий год12221950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год65584061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5840610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1312812
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год128120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52463249
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4632490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52463249
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4632490

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (48180) = 0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-453)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2206+0+0) = -20.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-453)/Выручка (1753) = -25.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (1753) = 2.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.615

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Х5 = Выручка/Активы = 0.036

Индекс Альтмана Z = 0.483

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-25.84%), рентабельность компании (2.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Евросервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить