ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРБИТР" ИНН:0277123531 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38507931 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года39845945916
12104 Запасы на конец предыдущего года459459160
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9125414841667
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1254148416670
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50300
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года188000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года407190619431713
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1906194317130
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года407190619431713
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1906194317130
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-24697536
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6975360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14798546
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7985460
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года109000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312182718581667
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1827185816670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года421182718581667
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1827185816670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года407190619431713
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1906194317130
21103 Выручка за отчетный год68014244404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год51012984359
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17012645
22203 Управленческие расходы за отчетный год109000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9205545
23503 Прочие расходы за отчетный год1651
23504 Прочие расходы за предыдущий год6510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-93-65044
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-650440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-93-64035
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-640350
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-93-64035
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-640350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-93)/Стоимость активов (407) = -22.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-92)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (51+0+109) = -57.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-92)/Выручка (68) = -135.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-93)/Выручка (68) = -136.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.229

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.229

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.033

Индекс Альтмана Z = -0.792

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (-0.03), рентабельность продукции (-135.29%), рентабельность компании (-136.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРБИТР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить