Общество с ограниченной ответственностью "СтройПромМонтаж" ИНН:0277123605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38508149 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года15217625515
11504 Основные средства на конец предыдущего года176255150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года15217625515
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года176255150
12103 Запасы на конец отчетного года67633536126817
12104 Запасы на конец предыдущего года7551268170
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года1000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года933201380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года328333126230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3331262300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года709238692530185
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1042025301850
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года724440452785200
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1059627852000
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года200200200200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2002002000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года511175770
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1967700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года711375277200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3962772000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года59897700
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года977000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года59897700
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года977000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5935269325080
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9223250800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5935269325080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9223250800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года724440452785200
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1059627852000
21103 Выручка за отчетный год5379912053847842
21104 Выручка за предыдущий год202818478420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52909909354935
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19696549350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год890296079297
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год585792970
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год305757700
22204 Управленческие расходы за предыдущий год13125670
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год890124960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1499600
23203 Проценты к получению за отчетный год16000
23303 Проценты к уплате за отчетный год122000
23503 Прочие расходы за отчетный год273000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год511124960
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1499600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10225190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год301900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год40999770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1197700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год40999770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1197700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (409)/Стоимость активов (7244) = 5.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (890)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (52909+0+0) = 1.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (890)/Выручка (53799) = 1.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (409)/Выручка (53799) = 0.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.16

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.071

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.109

Индекс Альтмана Z = 1.824

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.824<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (0.06), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (1.65%), рентабельность компании (0.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройПромМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить