Общество с ограниченной ответственностью "Республиканский центр медицинского питания" ИНН:0277123651 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38508706 ОКВЭД:55.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92000
12103 Запасы на конец отчетного года301300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9849930
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года919
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года109
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12871949
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9409
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13791949
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года111-119
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1109
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1368000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136801050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13791949
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9409
21103 Выручка за отчетный год2133800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2114900
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18900
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год189-80
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-800
23503 Прочие расходы за отчетный год3530
23504 Прочие расходы за предыдущий год360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год154-110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-60
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год123-110
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-60

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (123)/Стоимость активов (13791) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (189)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21149+0+0) = 0.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (189)/Выручка (21338) = 0.89 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (123)/Выручка (21338) = 0.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.94

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.059

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.008

Индекс Альтмана Z = -0.275

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.94), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.89%), рентабельность компании (0.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Республиканский центр медицинского питания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить